הביטוח הלאומי האמריקאי (SSA): המדריך המלא לזכאות ולקבלת תשלומים

ישראלים רבים מחזיקים באזרחות אמריקאית או עבדו בארה"ב במהלך חייהם, אך רבים מהם אינם מודעים לזכויותיהם מול מערכת הביטוח הלאומי האמריקאי (Social Security Administration – SSA). כאזרחים אמריקאים או כמי ששילמו מיסים בארה"ב, ייתכן מאוד שאתם זכאים לקבל קצבאות משמעותיות – גם אם אתם מתגוררים כעת בישראל.

המומחים שלנו ריכזו עבורכם את המידע החשוב ביותר על מערכת הביטוח הלאומי האמריקאי, בשפה פשוטה וברורה.
אילו קצבאות מגיעות לכם? כמה כסף תוכלו לקבל? ואיך לפעול כדי לממש את הזכויות שלכם – גם אם אתם גרים בישראל.

מהו הביטוח הלאומי האמריקאי (SSA)?

הביטוח הלאומי האמריקאי (SSA) הינו סוכנות פדרלית שהוקמה בשנת 1935 על ידי הנשיא פרנקלין רוזוולט, במטרה להעניק רשת ביטחון סוציאלית לאזרחי ותושבי ארה"ב. בדומה למוסד לביטוח לאומי בישראל, ה-SSA מספק קצבאות במגוון מצבים, כאשר העיקריים שבהם:

• קצבת זקנה (Retirement Benefits)
• קצבת נכות (Disability Benefits)
• קצבת שארים (Survivors Benefits)

תקציב ה-SSA עומד על כטריליון דולר בשנה ומשרת מיליוני אמריקאים ברחבי העולם, כולל אלו המתגוררים מחוץ לארה"ב.

חשיבות מספר הביטוח הלאומי (SSN)

מספר הביטוח הלאומי האמריקאי (Social Security Number – SSN) הוא מספר זיהוי ייחודי המשמש לצרכי מס, ביטוח לאומי ושירותים פדרליים נוספים. מספר זה מונפק באופן בלעדי על ידי רשות הביטוח הלאומי האמריקאית והוא חיוני לתהליך קבלת הקצבאות.

מי זכאי לקבל SSN?

• תינוקות אמריקאים (מיד לאחר הלידה)
• אזרחים חדשים (לאחר קבלת אזרחות)
• מחזיקי גרין-קארד
• בעלי ויזות עבודה ורילוקיישן

היכן ניתן להפיק SSN?

• בארה"ב: בלשכות הביטוח הלאומי המקומיות
• בישראל: בקונסוליה האמריקאית בירושלים (בקביעת תור מראש)

חשוב להבין: SSN לעומת ITIN

• SSN הוא מספר זיהוי קבוע המקנה זכויות סוציאליות, אינו מצריך חידוש.
• ITIN (Individual Taxpayer Identification Number) מיועד למי שאינם זכאים ל-SSN אך מחויבים בדיווח מס בארה"ב. אינו מקנה זכויות סוציאליות ואינו מחליף את ה-SSN.

קצבת זקנה (Retirement Benefits)

קצבת הזקנה היא אחת ההטבות המשמעותיות ביותר שה-SSA מספק, והיא עשויה להוות תוספת משמעותית להכנסתכם לאחר פרישה.

תנאי הזכאות לקצבת זקנה

1. צבירת קרדיטים – יש לצבור 40 קרדיטים (או 40 רבעוני תשלום), השקולים ל-10 שנות עבודה בארה"ב.
2. רף הכנסה מינימלי – נכון לשנת 2025, נדרש רווח של $1,810 לרבעון לצורך קרדיט אחד, או $7,240 לשנה לצורך 4 קרדיטים (המקסימום האפשרי בשנה).
3. הגעה לגיל המינימלי – ניתן להתחיל לקבל קצבת זקנה החל מגיל 62 (בסכום מופחת) ועד גיל 70 (בסכום מוגדל).

מי זכאי לקצבת זקנה?

כל אחד מהבאים עשוי להיות זכאי לקצבת זקנה:

• אזרחי ארה"ב
• תושבי ארה"ב המתגוררים בישראל
• ישראלים שעבדו בארה"ב ושילמו מספיק מס
• בני זוג של זכאים (גם אם אינם זכאים בעצמם)

כיצד נקבע גובה הקצבה?

סכום הקצבה נקבע על פי מספר גורמים:

1. גובה ההכנסה – הקצבה מחושבת על בסיס 35 שנות ההכנסה הגבוהות ביותר במהלך חייכם.
2. גיל הפרישה – הגיל בו תבחרו להתחיל לקבל את הקצבה משפיע על גובהה:
   • פרישה מוקדמת (גיל 62): קצבה מופחתת בכ-25%-30% מהסכום המלא
   • גיל פרישה רגיל (66-67): קצבה מלאה
   • פרישה מאוחרת (68-70): תוספת של כ-8% לכל שנת דחייה
3. היסטוריית תשלומי ביטוח לאומי – כמה זמן וכמה שילמתם למערכת משפיע על גובה הקצבה.

לדוגמה: בשנת 2025, הקצבה הממוצעת עומדת על כ-$1,800-$2,000 לחודש, עם קצבה מקסימלית אפשרית של כ-$3,800 לחודש למי שפרש בגיל 70 לאחר שנות הכנסה גבוהות.

תשלומי ביטוח לאומי לעצמאים (Self-Employment Tax)

נקודה חשובה במיוחד לישראלים אזרחי ארה"ב: בין ישראל לארה"ב קיימת אמנת מס למניעת כפל מס על הכנסות, אך אין אמנה המסדירה את נושא תשלומי הביטוח הלאומי. משמעות הדבר:

• עצמאים בישראל (עוסק פטור/מורשה) בעלי אזרחות אמריקאית מחויבים בתשלומי ביטוח לאומי כפולים – גם בישראל וגם בארה"ב.
• שיעור ה-Self-Employment Tax עומד על 15.3% מהרווח נטו לפני מס, ומחולק כך:
  • 12.4% לביטוח לאומי (Social Security)
  • 2.9% למס בריאות (Medicare)
• עצמאי ישראלי שהרוויח 350,000 ש"ח בשנה, ולאחר ניכוי הוצאות ותשלום מיסים נותרו בידיו 200,000 ש"ח (כ-55,000$), יהיה חייב בתשלום של כ-14.13% מסכום זה (כ-7,800$) כמס לארה"ב.

חשוב לדעת: למרות החבות הכפולה, תשלומים אלו מצטברים לזכויות עתידיות משמעותיות בארה"ב, כולל קצבאות זקנה ונכות.